Ein Unternehmen kann mehrere Namen haben
Im internationalen Geschäftsverkehr müssen Unternehmen häufig überprüfen, mit wem sie es zu tun haben. Der Firmenname ist dabei meist das Erste, was geprüft wird. Doch ein Name allein reicht nicht immer aus, um eine juristische Person eindeutig zu identifizieren.
Unternehmen ändern ihren Namen, ziehen an neue Adressen um und wechseln die Eigentümer. Dennoch bleiben sie dabei ein und dieselbe juristische Person. Offizielle Handelsregisternummern helfen, diese Identität festzustellen.
Im internationalen Geschäft kommt eine weitere Herausforderung hinzu: Jedes Land verfügt über eigene Unternehmensregister und Identifikationssysteme. Wie können Unternehmen also juristische Personen länderübergreifend einheitlich identifizieren?
Hier kommt der Legal Entity Identifier (LEI) ins Spiel.
Ein gutes Beispiel ist Wise, das internationale Fintech-Unternehmen, das von den estnischen Unternehmern Kristo Käärmann und Taavet Hinrikus gegründet wurde.
Eine der juristischen Personen innerhalb der Wise-Gruppe, Wise Payments Limited, ist im Vereinigten Königreich registriert und hat bereits unter drei verschiedenen Namen agiert.
Das Unternehmen startete ursprünglich als Exchange Solutions Ltd. 2012 wurde es zu TransferWise Ltd und erhielt 2021 seinen heutigen Namen Wise Payments Limited.
Trotz dieser Namensänderungen blieb seine offizielle Handelsregisternummer 07209813 unverändert. Das lässt sich im offiziellen Companies-House-Register überprüfen.
Sein LEI-Code, 213800U4GNTXRFYZKG18, erzählt eine ähnliche Geschichte. Wise erhielt den LEI im Jahr 2015, als das Unternehmen noch TransferWise Ltd hieß. Als es 2021 zu Wise Payments Limited wurde, blieb der LEI unverändert. Im LEI-Datensatz wird TransferWise Ltd weiterhin als früherer Rechtsname geführt.
Das ist eine der zentralen Eigenschaften des LEI-Systems. Ein Unternehmen kann seinen Namen ändern, doch sein LEI-Code identifiziert weiterhin dieselbe juristische Person. Anders als eine nationale Registrierungsnummer bietet der LEI zudem einen gemeinsamen internationalen Standard, um diese Einheit länderübergreifend zu identifizieren.
Das Problem sind nicht die Firmennamen, sondern isolierte Register
Jedes Land verfolgt einen eigenen Ansatz bei der Registrierung und Identifizierung von Unternehmen.
Im Vereinigten Königreich bietet Companies House ein durchsuchbares öffentliches Register. Andere Länder verwenden unterschiedliche Identifikationsformate, Registersysteme und Offenlegungsvorschriften.
Für ein Unternehmen, das einen ausländischen Geschäftspartner überprüft, kann dies unnötigen Mehraufwand bedeuten.
Zunächst muss das richtige nationale Register gefunden werden. Anschließend muss die relevante Registrierungsnummer ermittelt und festgestellt werden, welche Informationen verfügbar sind. Sprachbarrieren, kostenpflichtige Auszüge und unterschiedliche Datenformate können den Prozess zusätzlich erschweren.
Eine lokale Registrierungsnummer funktioniert innerhalb ihrer eigenen Rechtsordnung meist einwandfrei. Die Schwierigkeit besteht darin, viele unterschiedliche nationale Kennungen einheitlich über internationale Systeme hinweg zu nutzen.
Das ist besonders relevant, wenn Banken, Lieferanten, Finanzinstitute und multinationale Unternehmen Unternehmensdaten aus verschiedenen Ländern abgleichen müssen.
Ein Name allein reicht nicht immer aus. Selbst eine Registrierungsnummer benötigt mitunter zusätzlichen Kontext, um die richtige Rechtsordnung und das zugehörige Register zu bestimmen.
Die Herausforderung besteht darin, einen gemeinsamen Referenzpunkt zu schaffen.
Was ein LEI-Code zu einer nationalen Registrierungsnummer hinzufügt
Der Legal Entity Identifier ist ein eindeutiger 20-stelliger Code, der eine juristische Person identifiziert.
Jeder LEI folgt demselben internationalen Standard, unabhängig davon, wo das Unternehmen tätig ist.
Der Global LEI Index bietet kostenlosen öffentlichen Zugang zu LEI-Datensätzen. Die Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) verwaltet diese Datenbank.
Jeder Datensatz enthält standardisierte Referenzinformationen zur juristischen Person, darunter den offiziellen Namen, die eingetragene Adresse, die Rechtsform und die Rechtsordnung. Sofern verfügbar, werden auch die zuständige Registerbehörde und die Handelsregisternummer angegeben.
Ein Unternehmen in Deutschland, Singapur oder Kanada kann denselben LEI-Code zur Identifizierung der Einheit nutzen, ohne für jedes Land einen eigenen Identifikationsstandard zu benötigen.
Dadurch werden nationale Unternehmensregister nicht überflüssig. Sie bleiben weiterhin maßgebliche Quellen rechtlicher Informationen.
Stattdessen bietet der LEI eine gemeinsame internationale Kennung, die eine juristische Person mit standardisierten, geprüften Referenzdaten verknüpft.
Diese Unterscheidung ist wichtig.
Eine nationale Registrierungsnummer identifiziert ein Unternehmen innerhalb seines heimischen Registrierungssystems. Ein LEI macht dieselbe juristische Person länderübergreifend leichter identifizierbar.
Was passiert, wenn ein Unternehmen seinen Namen ändert?
Das Beispiel Wise zeigt, warum stabile Kennungen wichtig sind.
Stellen Sie sich eine Lieferantendatenbank vor, in der noch TransferWise Ltd aufgeführt ist. Ein neuer Vertrag geht unter dem Namen Wise Payments Limited ein.
Jemand, der die Unterlagen prüft, muss möglicherweise bestätigen, ob sich beide Namen auf dieselbe juristische Person beziehen.
Die Companies-House-Registrierungsnummer liefert diese Bestätigung. Der LEI bietet eine zusätzliche internationale Referenz, die über verschiedene Systeme hinweg funktioniert.
Name, eingetragene Adresse oder Eigentumsverhältnisse eines Unternehmens können sich ändern, ohne dass dadurch eine neue juristische Person entsteht.
Sein LEI-Code identifiziert weiterhin dieselbe Einheit.
Das Unternehmen muss jedoch die mit seinem LEI verknüpften Informationen stets aktuell halten.
Hier wird die Validierung der LEI-Daten wichtig.
Ein LEI ist mehr als nur eine Nummer in einer Datenbank
Unternehmen können ihre Angaben nicht einfach ohne unabhängige Prüfung in die LEI-Datenbank eintragen.
Von GLEIF akkreditierte LEI-Vergabestellen, sogenannte Local Operating Units (LOUs), gleichen die relevanten Angaben mit maßgeblichen Quellen ab.
Zu diesen Quellen zählen in der Regel offizielle Handelsregister. GLEIF führt eine Liste der Registrierungsbehörden, in der anerkannte Registerbehörden aufgeführt sind.
Ändert ein Unternehmen seinen Rechtsnamen oder seine eingetragene Adresse, sollte es auch seinen LEI-Datensatz aktualisieren. Die Vergabestelle überprüft die relevanten Angaben anhand maßgeblicher Quellen und, falls erforderlich, zusätzlicher Nachweise.
Nicht jedes Feld lässt sich allein über ein nationales Unternehmensregister überprüfen. Bestimmte Eigentumsverhältnisse etwa erfordern unter Umständen zusätzliche Dokumente.
Dieser Prozess schafft einen standardisierten Datensatz mit unabhängig geprüften Informationen.
Es gibt jedoch eine wichtige Einschränkung: Nationale Register und LEI-Datensätze werden nicht immer gleichzeitig aktualisiert.
Unternehmen bleiben dafür verantwortlich, relevante Änderungen zu melden und ihre LEI-Informationen aktuell zu halten.
Kann ein Unternehmen seinen LEI-Anbieter wechseln, ohne seinen LEI-Code zu ändern?
Ja. Diese Frage begegnet uns bei LEI System gelegentlich.
Ein Unternehmen hat seinen LEI möglicherweise über einen Anbieter registrieren lassen, entscheidet sich später aber für einen anderen. Vielleicht wünscht es sich einen einfacheren Verlängerungsprozess, besseren Kundensupport oder günstigere Preise.
Das Unternehmen benötigt dafür keine neue LEI-Nummer.
Ein LEI identifiziert die juristische Person unabhängig davon, für welchen Dienstleister sich das Unternehmen entscheidet.
Das LEI-System unterscheidet zwischen akkreditierten Vergabestellen und Registrierungsagenten.
Die Vergabestelle validiert die Daten der juristischen Person, vergibt LEIs und führt die offiziellen Datensätze.
Ein Registrierungsagent unterstützt Unternehmen bei der praktischen Abwicklung. Dazu können Registrierung, Verlängerung, das Einholen von Dokumenten, Kundensupport und die Kommunikation mit der Vergabestelle gehören.
Registrierungsagenten können zudem wettbewerbsfähige Preise anbieten. Indem sie Bestellungen vieler Kunden bündeln, erhalten sie unter Umständen kommerzielle Konditionen, die ihnen niedrigere Preise als der Direktservice einer Vergabestelle ermöglichen.
Muss ein Unternehmen seine LEI-Vergabestelle wechseln, kann es per LEI-Transfer den bestehenden Code zu einer anderen Vergabestelle übertragen.
Der Code bleibt dabei unverändert.
Ein Wechsel des Registrierungsagenten erfordert nicht zwangsläufig eine Übertragung des LEI zwischen Vergabestellen, insbesondere wenn beide Agenten mit derselben LOU zusammenarbeiten.
Der praktische Kern ist einfach: Ein Unternehmen kann den Dienstleister wechseln, ohne seinen etablierten Code zu verlieren.
Was passiert, wenn der LEI nicht verlängert wird?
Ein Unternehmen behält seinen LEI-Code, muss die zugehörigen Daten jedoch mindestens einmal jährlich erneut validieren lassen.
Führt das Unternehmen die jährliche Verlängerung nicht durch, ändert sich der LEI-Registrierungsstatus von ISSUED zu LAPSED.
Das bedeutet nicht, dass der LEI verschwindet oder einem anderen Unternehmen zur Verfügung steht.
Der Status LAPSED bedeutet lediglich, dass das Unternehmen die erforderliche jährliche Validierung nicht rechtzeitig abgeschlossen hat.
Sobald das Unternehmen seine LEI-Verlängerung abschließt, überprüft die Vergabestelle die Angaben erneut. Nach erfolgreicher Validierung kehrt der Registrierungsstatus zu ISSUED zurück.
Die ursprüngliche LEI-Nummer bleibt dabei unverändert.
Ein abgelaufener LEI erfüllt unter Umständen nicht die regulatorischen Anforderungen, die eine aktuelle LEI-Registrierung voraussetzen. Unternehmen sollten daher die für ihre Tätigkeit geltenden Vorschriften prüfen, statt davon auszugehen, dass eine bloße LEI-Nummer ausreicht.
Zudem besteht ein Unterschied zwischen einem Unternehmen, das seine Verlängerung versäumt hat, und einem, das rechtlich nicht mehr existiert.
Wird eine juristische Person aufgelöst oder fusioniert, spiegelt ihr LEI-Datensatz das entsprechende Rechtsereignis wider. Das LEI-System vergibt diesen Code nicht erneut an eine andere juristische Person.
Warum stabile Unternehmensidentifikation über die Regulierung hinaus wichtig ist
Häufig wird der LEI im Zusammenhang mit der Finanzregulierung diskutiert. Bei bestimmten regulierten Tätigkeiten ist seine Verwendung verpflichtend.
Das zugrunde liegende Identifikationsproblem reicht jedoch weiter.
International tätige Unternehmen arbeiten mit Informationen aus verschiedenen Ländern und Systemen. Eine Bank muss möglicherweise Kundendaten abgleichen. Ein Lieferant muss unter Umständen einen Vertragspartner überprüfen. Ein multinationaler Konzern muss eventuell Tochtergesellschaften mit ähnlichen Namen unterscheiden.
In jedem Fall muss die Organisation die richtige juristische Person identifizieren.
Der LEI liefert eine standardisierte Referenz, die Organisationen über diese Systeme hinweg nutzen können.
Er ersetzt jedoch keine Sorgfaltsprüfung.
Ein LEI belegt nicht, ob ein Unternehmen finanziell solide, vertrauenswürdig oder zum Abschluss einer bestimmten Vereinbarung berechtigt ist. Ebenso wenig bestätigt er, dass eine Person, die einen Vertrag unterzeichnet, befugt ist, das Unternehmen zu vertreten.
Diese Fragen erfordern separate Prüfungen.
Stattdessen bietet der LEI eine verlässliche Methode, um festzustellen, auf welche juristische Person sich Informationen beziehen.
Und da jeder den Global LEI Index kostenlos durchsuchen kann, können Unternehmen diese Identitätsinformationen überprüfen, ohne für den Zugang zur LEI-Datenbank zu bezahlen.
Die Kennung bleibt. Die Details können sich ändern.
Der Rechtsname, die eingetragene Adresse und der Dienstleister eines Unternehmens können sich im Laufe der Zeit ändern. Sein LEI-Code identifiziert jedoch weiterhin dieselbe juristische Person.
Darin liegt der Wert einer stabilen Unternehmensidentifikation.
Unternehmen müssen die mit ihrem LEI verknüpften Informationen aktuell halten, auch wenn sich ihre Geschäftsangaben ändern. Die Kennung selbst bleibt dabei dieselbe.
Ein Firmenname sagt uns, wie ein Unternehmen heißt. Sein LEI-Code hilft uns festzustellen, um welche juristische Person es sich genau handelt.