Wat ass AML a wat bedeit dat fir Är Firma?
D'Anti-Geldwäsch-Konformitéit (AML) ass net méi nëmmen eng Suerg vu Banken a Finanzinstituter. Den neie regulatoreschen Kader vun der Europäescher Unioun verschäerft d'Reegelen erheblech an erweidert d'Obligatiounen op eng vill méi breet Palette vu Firmen. Doduerch mussen Firmen, déi problemlos am Finanzsystem operéieren wëllen, séier a verléisslech beweisen, wien si sinn. De LEI-Code ass ee vun den nëtzlechsten Instrumenter fir genau dëse Zweck.
AML (Anti-Money Laundering, Geldwäschbekämpfung) ass de regulatoresche Kader, deen Firmen am Finanzsecteur a soss anzwousch verpflicht, hir Clienten z'identifizéieren, Transaktiounen ze iwwerwaachen an verdächteg Aktivitéiten ze mellen. D'Logik dohanner ass einfach: wann all Partei bei enger Finanztransaktioun en zouverlässegen Identifikateur huet, gëtt et vill méi schwiereg, illegal Fongen onbemierkt duerch d'System ze schleisen.
Bis viru kuerzem huet d'EU op engem Direktiven-baséierte System funktionéiert, bei deem all Memberstaat déi gemeinsam Reegelen op seng eege Manéier ëmgesat huet. Dat huet zu enger Fragmentéierung gefouert. E puer Länner hunn d'Ufuerderungen méi strikt interpretéiert, aner méi laxeg. Doduerch huet eng Firma, déi a méi Länner aktiv war, an all Juridictioun mat anere Reegelen ëmgoe gemoosst. D'Resultat waren onegal Ëmsetzungen a regulatoresch Lächer, déi vu Betréiger ausgenotzt konnte ginn.
En eenzegt Reegelbuch: AMLR an AMLA erkläert
Dat ännert sech den 10. Juli 2027, wann d'AMLR (Anti-Money Laundering Regulation), offiziell d'Verordnung (EU) 2024/1624, a Kraaft trëtt. Dëst ass déi éischt direkt anwendbar AML-Verordnung an der Europäescher Unioun. Eng national Ëmsetzung ass net néideg. Doduerch gëllen déiselwecht Reegelen op déiselwecht Manéier zu Lëtzebuerg, zu Frankfurt an zu Lissabon.
Zesumme mat der neier Verordnung ass d'AMLA (d'Autoritéit fir d'Bekämpfung vun der Geldwäsch an der Terrorismusfinanzéierung) zanter dem 1. Juli 2025 aktiv, mat Sëtz zu Frankfurt. D'AMLA gouf geschaf fir eng strukturell Schwachstell unzegoen, déi Fäll wéi de Danske Bank-Skandal kloer opgewisen hunn: grouss grenziwwerschreidend Bankegruppen konnten ënner verschiddene nationale Opsiichtsautoritéiten gläichzäiteg operéieren — all huet nëmmen en Deel vum Bild gesinn, ouni eng eenzeg Autoritéit, déi fir d'Ganzt verantwortlech war.
Vun 2028 un iwwerwaacht d'AMLA direkt ongeféier 40 vun de Finanzinstituter a Gruppen mat dem héchsten Risiko an der EU. Dat sinn Kreditinstitutter a Finanzentitéiten, déi a mindestens sechs Memberstaaten aktiv sinn, an deenen hir grenziwwerschreidend Gréisst dat gréisste Geldwäschrisiko duerstellt. Meeschtens handelt et sech ëm grouss europäesch Bankegruppen a bestëmmte Bezuel- an Kryptoaktiven-Déngschtleeschter.
All aner verpflicht Entitéiten bleiwen ënner der Opsiicht vun nationale Autoritéiten. Zu Lëtzebuerg iwwerhëlt d'CSSF (Commission de Surveillance du Secteur Financier) dës Roll zesumme mat der nationaler FIU, der Cellule de Renseignement Financier (CRF). D'AMLA koordinéiert hir Aarbecht, definéiert gemeinsam Methodologien an bedreift d'Plattform FIU.net, iwwer déi national FIUen (Financial Intelligence Units) vun de Memberstaaten Informatiounen iwwer verdächteg Transaktiounen austauschen.
Wat verlaangt d'AMLR a der Praxis?
D'AMLR erweidert de Krees vun de verpflichte Entitéiten — d'Firmen a Beruffer mat gesetzleche AML-Obligatiounen. Zousätzlech zu Banken, Versécherungsgesellschaften, Notairen, Wirtschaftspréifer an Immobiliëagenten deckt déi nei Verordnung elo ausdrécklech och:
- Kryptoaktiven-Déngschtleeschter (CASPs) a vollem Ëmfang
- Crowdfunding-Plattformen
- bestëmmte Händler, deenen hir Transaktiounen 10.000 EUR a Boergeld iwwerschreiden
All verpflicht Entitéiten mussen CDD-Moossnamen (Customer Due Diligence) ëmsetzen. Dat bedeit, si mussen hire Client identifizéieren, d'Eegentumsstruktur iwwerpréiwen an d'Transaktiounen fortlafend iwwerwaachen. De LEI-Code ass e Standardelement bei der Iwwerpréiwung vu Geschäftspartner, grad well hien all déi néideg Informatioun aus enger eenzeger, autoritativer Quell liwwert.
Ausserdeem sënkt d'AMLR d'Transaktiounsschwell, déi CDD-Obligatiounen auslléist. Déi bis elo EU-wäit gëllend Grenz vun 15.000 EUR sënkt op 10.000 EUR. Fir geleentlech Boergeldtransaktioune gëllt eng limitéiert CDD scho vun 3.000 EUR un. Fir Kryptoaktiven-Déngschtleeschter leien d'Schwelle nach méi niddereg.
Wéi passt de LEI-Code an dëse Kader?
Artikel 22 vun der AMLR behandelt d'Identifikatioun an d'Iwwerpréiwung vu Clienten a wirtschaftleche Beräichtegten fir juristesch Persounen. GLEIF, d'Global Legal Entity Identifier Foundation, bestätegt, datt d'AMLR de LEI als unerkannten Identifikateur am CDD-Prozess fir juristesch Entitéiten ernimmt.
A der Praxis bedeit dat Folgendes. Wann eng Bank, e Wirtschaftspréifer, e Notaire oder eng aner verpflicht Entitéit Är Firma identifizéiere muss, bitt de LEI-Code déi standardiséiertst a verléisslechst Manéier fir dat ze maachen. Eng eenzeg LEI-Ofro gëtt Iech:
- den offizielle Numm an d'Rechtsform vun der Firma
- d'Adress vum Firmesëtz
- d'Rechtsuerdnung
- d'Eegentumsstruktur (Level-2-Daten)
- de aktuelle Status vum Code
Doriwwer eraus sinn all dës Donnéeën fräi zougänglech an der ëffentlecher Datebank vu GLEIF — oder direkt iwwer d'Sichinstrument vum LEI System. Si mussen net bei der Firma selwer ugefrot oder manuell an verschiddene nationale Registeren nogekuckt ginn.
De LEI-Code an AML-Reegelen, déi scho gëllen
D'AMLR ass net déi eenzeg Ännerung an der AML-Landschaft, déi eng Erwähnung wäert ass. Tatsächlech gëllt scho eng wichteg Moossnam. D'TFR (Transfer of Funds Regulation), offiziell d'Verordnung (EU) 2023/1113, gëllt zanter dem 30. Dezember 2024.
D'TFR verlaangt, datt international Geldtransferen Informatiounen iwwer den Zueler an den Empfänger enthalen. Wann den Zueler eng juristesch Persoun ass, muss de LEI-Code, wa virhannen, den Transfer begleeden. Déiselwecht Ufuerderung gëllt fir Kryptoaktiven-Transferen, un deenen CASPs bedeelegt sinn. Eise Artikel iwwer ISO 20022 erkläert méi am Detail, wat d'international Bezuelnetz vum LEI-Code erwaart. Wichteg ass, datt Firmen mat engem valabelen LEI-Code dës TFR-Ufuerderung automatesch erfëllen.
Firwat et haut Sënn mécht, en LEI-Code ze kréien
De regulatoreschen Drock fir den LEI ze benotzen, wiisst stänneg. D'AMLR setzt nach eng weider Schicht op dëst Bild. Ze waarden ass awer net de beschte Wee, well den Notzen vum LEI-Code wäit iwwer déi regulatoresch Konformitéit erausgeet.
Firmen mat engem valabelen LEI-Code si méi einfach am ganze Finanzsystem z'identifizéieren. Dat vereinfacht d'Verhandlungen mat internationale Partner, beschleunegt d'Öffne vu Bankkonten a neie Mäert a reduzéiert Reibungen, wann een Är Firma iwwer e KYB-Prozess (Know Your Business) iwwerpréiwe muss. Zousätzlech soll een net vergiessen, datt en ofgelaafene LEI-Code dës Virdeeler séier nees zenichte ka maachen.
De LEI-Code ass haut praktesch. Bis 2027 gëtt hien de Standard.
Wann Är Firma nach kee LEI-Code huet, kënnt Dir Iech a just e puer Minutten registréieren, an de LEI gëtt bal direkt ausgestallt.
Wann Äre bestoenden LEI-Code muss erneiert ginn, ass de Prozess genee sou einfach.
Dacks gestallte Froen
Verlaangt d'AMLR, datt Firmen en LEI-Code hunn?
D'AMLR (Verordnung (EU) 2024/1624) ernimmt de LEI als unerkannten Identifikateur am Customer-Due-Diligence-Prozess fir juristesch Entitéiten ënner Artikel 22. Dat bedeit, datt verpflicht Entitéiten wéi Banken, Wirtschaftspréifer a Notairen de LEI benotze kënnen, fir d'Identitéit vun Ärer Firma z'iwwerpréiwen. Doduerch mécht en LEI-Code dëse Prozess méi séier a méi einfach. D'Verordnung gëllt vum 10. Juli 2027 un.
Gëtt de LEI-Code scho bei enger AML-Verordnung verlaangt?
Jo. D'TFR (Transfer of Funds Regulation, Verordnung (EU) 2023/1113), déi zanter dem 30. Dezember 2024 gëllt, verlaangt, datt international Geldtransferen de LEI-Code vum Zueler droen, wann den Zueler eng juristesch Persoun ass an en LEI existéiert. Dës Obligatioun gëllt haut scho.
Wat ass d'AMLA a wéini fänkt si un, Firme z'iwwerwaachen?
D'AMLA (Autoritéit fir d'Bekämpfung vun der Geldwäsch an der Terrorismusfinanzéierung) ass zanter dem 1. Juli 2025 aktiv a mat Sëtz zu Frankfurt. Vun 2028 un iwwerwaacht si direkt ongeféier 40 vun de grenziwwerschreidenden Finanzinstituter mat dem héchsten Risiko an der EU. All aner verpflicht Entitéiten bleiwen ënner nationale Opsiichtsautoritéiten, déi d'AMLA koordinéiert.
Leeft en LEI-Code of?
Jo. De LEI-Code muss all Joer erneiert ginn. En ofgelaafene LEI-Code ass a regulatoreschen Rapportë a Konformitéitskontrollen net méi valabel. Dir kënnt de Status vun engem LEI-Code op search.gleif.org iwwerpréiwen.